RATCH Annual Report 2013 - page 106

106
รายงานประจำ �ปี
2556
• การควบคุมการปฏิบั ติงานของฝ่ายบริหาร
เพื่อให้มั่นใจว่านโยบายและแนวทางที่คณะกรรมการฯ
และฝ่ายบริหารก�ำหนดไว้ ได้รับการปฏิบั ติและตอบสนอง
บริษัทฯ จึงจัดให้มีระบบการควบคุมด้านการบัญชีการเงิน
การด�ำเนินงาน และการก�ำกั บดูแลการปฏิบั ติงาน ดังนี้
- ก�ำหนดขอบเขต อ� ำนาจ หน้าที่ และระดับ
วงเงินอนุมัติรายการประเภทต่างๆ อ�ำนาจการสั ่งจ่ายเช็ค
ของผู้บริ หารระดับต่างๆ ไว้เป็นลายลักษณ์อักษรชัดเจน
ในระเบียบ/ค�ำสั่ งบริษัทฯ
- การท� ำธุรกรรมที่ เข้าเงื่ อนไขเป็นรายการ
ที่เกี่ยวโยงกันจะต้องได้รับการอนุมัติจากผู้มีอ�ำนาจอนุ มัติ
ซึ่งไม่เป็นผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและได้รับการพิจารณาเห็นชอบ
จากคณะกรรมการตรวจสอบก่อน โดยค�ำนึงถึงประโยชน์
สูงสุดของบริษัทฯ
- มี การติ ดตามดู แลการด� ำเนินงานของ
บริษัทในเครืออย่างสม�่ำเสมอภายใต้ ความรับผิดชอบของ
สายงานรองกรรมการผู้จัดการใหญ่ก�ำกับดูแลบริษัทในเครือ
โดยการก�ำหนดทิศทางด� ำเนินงานเป็นไปตามระเบียบ
บริษัทฯว่ าด้วยหลักเกณฑ์การก�ำกั บดูแลบริษัทย่อยบริ ษัท
ในเครือ และบริษัทร่วมทุน ที่ก�ำหนดให้คณะกรรมการ
บริษัทฯ ก� ำหนดนโยบายผ่านทางผู้ แทนบริษัทฯ และให้
ผู้แทนบริษัทฯ ที่ไปเป็นผู้ถือหุ้น กรรมการ และผู้บริหาร
ในกิจการเหล่ านั้น โดยที่การตั ดสิ นใจด�ำเนิ นงานที่ มี
นัยส�ำคัญ จะมีการเสนอขอความเห็นชอบจากคณะกรรมการ
บริษัทฯ ก่อน
• ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล
บริษัทฯ ให้ความส�ำคัญต่ อระบบสารสนเทศและ
การสื่อสารข้อมูล ซึ่งถือเป็นเครื่ องมือส�ำคัญในการด�ำเนิน
ธุรกิจของบริษัทฯฝ่ายบริหารได้จัดให้มีช่องทางการสื่อสาร
ภายในองค์กรที่มีประสิทธิภาพ ดังนี้
- คณะกรรมการชุ ดต่ างๆ จะได้รับหนังสื อ
เชิญประชุม และเอกสารประกอบที่ มีข้อมูลที่จ�ำเป็นและ
เพียงพอก่ อนการประชุมล่วงหน้าในระยะเวลาที่เหมาะสม
มีการบันทึ กข้อซั กถาม ค�ำชี้แจง ความเห็น ข้อสังเกต
และข้อเสนอแนะของกรรมการแต่ ละท่านในแต่ละเรื่อง
ที่ พิจารณา รวมทั้งสรุปมติ ของที่ประชุ มไว้ในรายงาน
การประชุม เพื่อใช้เป็นข้อมูลอ้างอิงและตรวจสอบได้
- ก�ำหนดให้มี การประชุมระหว่างกรรมการ
ผู้จัดการใหญ่ กั บผู้บริหารของแต่ละสายงานแยกครั้งและ
ประชุมร่วมกับผู ้บริหารตั้งแต่ระดับผู ้อ�ำนวยการฝ่ายขึ้นไป
เป็นประจ� ำทุ กเดือน เพื่ อสื่ อสาร ถ่ ายทอดนโยบาย
และแผนงานลงไปตามล�ำดับติดตามความก้าวหน้าของงาน
รับทราบและร่ วมกั นป้ องกันแก้ ไขปั ญหาซึ่ งอาจส่ ง
ผลกระทบต่อการบรรลุเป้ าหมาย รวมทั้งเพื่ อพัฒนา
ปรับปรุ งทบทวนแผนงานให้สอดคล้ องกับสถานการณ์ ที่
เปลี่ยนแปลงไป
- ผู้บริหารสายงานการเงิ นและบัญชี ร่วมกับ
ผู้สอบบั ญชี ได้น� ำเสนอข้อมูลต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
เพื่อทบทวนการจัดท�ำบัญชี ตามมาตรฐานการบัญชีที่ รับรอง
ทั่วไป รวมถึงมาตรฐานการบัญชีสากลที่ มีการปรับเปลี่ยน
- บริษัทฯ จัดให้มีระบบสารสนเทศที่ทั นสมัย
ในการบริหารจัดการทางการเงิ นและภาษี ซึ่งท�ำให้ รวบรวม
ประเมิน และวิเคราะห์ข้อมู ลทางบัญชีและการเงิ นของ
บริษัทฯ บริ ษัทย่อย บริ ษัทในเครื อ และกิจการร่ วมค้า
มีความถูกต้อง แม่นย�ำ สะดวก และรวดเร็ว จัดให้มีระบบ
การจัดเก็บข้อมูล เอกสารประกอบการบันทึกบัญชี การจัด
ท�ำรายงานทางการเงินและเอกสารส�ำคั ญต่างๆ ไว้ครบถ้วน
เป็นหมวดหมู ่ และไม่ เคยได้ รับแจ้งจากผู้ สอบบัญชี ว่ า
มีข้อบกพร่องที่มีนั ยส�ำคัญในเรื่องนี้
- บริษัทฯ จัดช่องทางการสื่อสารภายในผ่าน
ระบบ Intranet และ Lotus Note ซึ่งผู้ปฏิบั ติงานทุ กคน
สามารถได้รับและเข้าถึงข้ อมูลสารสนเทศที่เกี่ยวข้องกั บ
นโยบาย ระเบียบ ค�ำสั่ง และประกาศต่างๆ ของบริษัทฯ ที่
จัดเก็บไว้อย่างเป็นหมวดหมู่ครบถ้วนได้อย่างทั่วถึงและทันกาล
- ช่องทางการสื่อสารกับบุคคลภายนอกบริษัทฯ
ท�ำการเปิดเผยข้อมูลสารสนเทศผ่านระบบของ ตลท. และ
เว็บไซต์ของบริษัทฯwww.ratch.co.thเพื่อให้บุคคลภายนอก
ผู้ถือหุ้ นนักลงทุนหรือผู้ที่สนใจสามารถรับข้อมูลสารสนเทศ
ของบริษัทฯ ได้อย่างทั่วถึง เท่าเทียมและทันกาล
• ระบบการติดตาม
- บริษัทฯ ก� ำหนดเป้าหมายในการด� ำเนิน
ธุรกิจตามแผนกลยุทธ์และแผนธุรกิ จ โดยก�ำหนดเป้าหมาย
และตัวชี้วัดให้กับทุกสายงานซึ่งได้ถ่ายทอดเป้าหมายลงไป
ยังหน่วยงานตามล�ำดับชั้น และมีการประเมินผลการด�ำเนินงาน
เปรียบเที ยบกับเป้ าหมาย รวมทั้งมี การวิเคราะห์ เพื่อ
หาสาเหตุของความแตกต่าง (ถ้ ามี) ผลกระทบที่เกิดขึ้น
แผนงานรองรับ และวิธี การด�ำเนิ นการเพื่อแก้ไขหรื อลด
ผลกระทบดังกล่าว เพื่อน�ำเสนอให้คณะกรรมการบริษัทฯ
รับทราบเป็ นประจ�ำทุกไตรมาส
- ฝ่ ายตรวจสอบภายใน ท�ำการสอบทาน
ความเพียงพอเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน
ตามแผนการตรวจสอบประจ�ำปี ที่ ได้รับการอนุ มัติจาก